L’achat de la résidence principale est un projet de vie qui nécessite une préparation financière minutieuse. Le Plan Épargne Retraite (PER) vous permet de concrétiser cet objectif. Il vous offre la possibilité de débloquer des fonds pour l’acquisition de votre bien. Alors, comment se servir du PER pour acheter votre résidence principale ? Faisons le point !
Qu’est-ce que le PER ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit de placement qui vous aide à constituer votre épargne retraite. Il a été mis en place par la loi PACTE.
L’épargne est bloquée jusqu’à l’âge de la retraite. Les montants versés bénéficient tous les ans d’un avantage fiscal considérable et sont déductibles de vos revenus imposables. En 2024, vous pouvez déduire jusqu’à 10 % de vos revenus nets de l’année n-1. Le plafond de déduction fiscale est fixé à 35 194 euros.
Comment débloquer le PER ?
Pour demander le déblocage anticipé de votre PER, vous devez respecter certaines conditions :
- Le montant débloqué ne doit pas excéder le coût total de l’acquisition, tous frais compris (frais de l’agence, frais de notaire).
- Les capitaux retirés doivent être exclusivement destinés à l’achat ou à la construction de votre logement principal.
- Seuls les montants versés avant la date de signature de l’acte peuvent être débloquées.
Pour officialiser votre demande, il est requis de contacter l’organisme gestionnaire de votre contrat. La démarche implique l’envoi d’une lettre recommandée avec accusé de réception, accompagnée de pièces justificatives, notamment :
- Une copie de votre pièce d’identité ;
- Un relevé d’identité bancaire ;
- Attestation sur l’honneur pour prouver qu’il s’agit bien de votre logement principal.
- L’acte de vente ou la promesse de vente.
Dans le cas d’une construction, le permis de construire ainsi que le contrat de louage d’ouvrage sont requis.
PER : une planification fiscale s’impose
Avant de décider de débloquer votre PER pour l’achat d’une résidence principale, il est important de prendre en compte le calcul de certains éléments. Cela comprend l’évaluation de votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI) actuelle et future, ainsi que le calcul des économies d’impôt réalisées à l’entrée et l’impôt dû à la sortie. Cette planification fiscale vous permettra de savoir si les avantages fiscaux initiaux compensent les impôts que vous devrez payer lors du déblocage de votre PER.
Afin d’optimiser votre stratégie d’investissement, rendez-vous sur le site perlib.fr. Faire appel à un professionnel vous garantit une gestion de qualité de votre plan épargne retraite.
Choix entre déduction ou non des versements volontaires
Plus vous payez d’impôts, plus la déductibilité des versements est avantageuse. Si vous envisagez de débloquer votre PER pour acheter votre résidence principale, il pourrait être judicieux de ne pas défiscaliser vos versements volontaires. Bien que la défiscalisation soit attrayante au début, elle peut entraîner une fiscalité de sortie plus élevée.
Transférer son contrat Madelin ou Perco vers un PER individuel
Vous possédez un contrat Madelin ou un Perco et rêvez d’acheter votre résidence principale ? Bonne nouvelle ! Il est possible de transférer les fonds de ces contrats vers un PER individuel, sans perdre vos droits acquis. La démarche est simple : il vous suffit d’en faire la demande auprès de l’établissement gestionnaire de votre PER. Une fois le transfert effectué, vous pourrez bénéficier des mêmes avantages fiscaux sur ces sommes, et donc utiliser cette épargne pour financer votre résidence principale.
